In base alla modifica delle norme antiriciclaggio, il trasferimento di denaro contante, di assegni o di altri titoli mobiliari è stato liberalizzato.
Fino alla somma di € 10.329,14 i trasferimento possono essere fatti senza effettuare alcuna dichiarazione e, cià vale sia per importare sia per esportare valuta.
Per somme superiori occorre rilasciare una dichiarazione doganale.
Se le somme vengono effettuate tramite altra forma, la dichiarazione dovrà essere rilasciata entro le 48 ore successive all'ingresso in Italia della somma inviata.
La dichiarazione deve essere effettuata su apposito modulo rilasciato dal Ministero delle Finanze e messo a disposizione dei richiedenti presso gli uffici doganali, banche, uffici postali o guardia di finanza.
Tale documento potrà essere presentato presso i medesimi uffici.
Occorre che chi effettua il trasferimento conservi gelosamente la ricevuta di deposito di tale dichiarazione.
In caso di accertamento, considerato che tutti hanno l'obbligo di presentare denuncia in merito alle norme di antiriciclaggio, e, in mancanza di tale dichiarazione, le somme saranno soggette a sequestro e, al trasferente sarà addebitata una sanzione pari al 40% delle somme esportate o importate.
Per le somme superiori al tetto indicato, in caso di trasferimento tramite assegno, questi dovrà sempre e comunque riportare il nome del beneficiario e la clausola di non trasferibilità. In caso contrario, oltre alle sanzioni sopra indicate, saranno applicate anche quelle di riciclaggio.
Le somme importate dovranno essere dichiarate nel modello unico nel modulo RW Sez. III rigo 11
Per la tassazione occorre verificare che non vi siano convenzioni particolari con il Paese di provenienza dei capitali importati.
In determinati casi (Paesi Europei) 12-13% in altri casi si giunge anche al 30%

Si marco, un buon consiglio, ma la dovrà comunque attenersi alla dichiarazione presso la banca e a dichiararli nella dichiarazione dei redditi

a quanti mi hanno risposto :grazie mille!!

vista la complessità dell'operazione e ,per togliere ogni dubbio al cliente, gli suggerirò di rivolgersi ad un fiscalista.

quando avrò chiarito vi farò sapere per mettere condividere una fattispecie insolita ma che può capitare anche ad altri.

Ciao